出纳的岗位职责主要围绕货币资金管理、票据处理、账目核对及财务报告等方面展开，具体可分为以下核心任务：
一、货币资金管理
现金收付处理
负责公司日常现金收入（如销售收入、报销款）和支出（如采购付款、工资发放）的核算与记录，确保资金流动合规。
银行结算管理
处理银行转账、汇款、支票开具等事务，定期编制银行存款余额调节表，核对银行对账单，处理未达账项。
库存现金管理
- 每日盘点库存现金，确保账实相符，库存限额不得超过银行规定。
- 负责现金保险箱管理，记录现金收支明细，防范资金风险。
二、票据与凭证管理
票据开具与审核
负责支票、汇票、发票等票据的开具、接收、背书转让及注销，审核票据真实性及审批手续。
原始凭证整理
收集、分类原始凭证，传递给会计部门，并协助编制记账凭证。
三、账目核对与报表编制
账目核对
每日核对现金日记账、银行存款日记账与总账，确保账账相符、账物相符。
财务报表编制
定期编制资产负债表、现金流量表等财务报表，协助财务分析及决策支持。
四、其他重要职责
税务管理
负责纳税申报（如增值税、企业所得税）、税务筹划及与税务机关对接。
内部审计配合
接受内部审计、外部审计检查，提供财务数据及业务流程说明。
资金安全保障
严格遵守财务制度，防范资金挪用、盗窃风险，妥善保管印章、密钥等财务资产。
五、其他任务
协助人力资源部门进行工资核算与发放。
参与固定资产管理，登记入库/出库单据。
完成领导交办的其他临时性工作。
注意事项
出纳需与会计部门保持密切协作，确保财务数据准确性。根据企业规模，部分企业可能将出纳职责与会计核算分离，形成独立岗位。