一、报销审批流程
预算内报销流程 - 经办人填写报销单并附上原始凭证 → 部门主管审核 → 分管领导审批 → 财务部门审核 → 财务经理核准 → 总经理/授权人审批 → 出纳支付 → 财务入账
- 特殊情况需提前报总经理特批。
预算外报销流程
- 经办人补填申请报告 → 部门主管核实 → 分管领导意见 → 总经理特批 → 填制费用单据并附申请报告 → 分管领导二次审核 → 财务审核 → 财务经理审批 → 出纳支付 → 财务入账。
二、报销规定
费用范围
- 包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、低值易耗品等。
报销标准
- 差旅费：市内≤200元/天，市外≤350元/天；住宿费按实际标准报销；其他费用按公司统一标准执行。
报销时效
- 费用发生后5个工作日内办理报销，特殊情况可申请延期。
票据要求
- 必须提供合法票据，发票需有税务监制章或财政监制章，内容完整（包括付款单位、商品信息、金额等）。
三、其他注意事项
差旅费报销
- 填写《出差申请表》预借费用，返回后附上差旅费报销单及原始凭证；住宿费超出部分需单独申报。
支票管理
- 支票需附合同、协议等审批文件，使用后一周内报销；单张支票金额不得超过2000元。
培训费用
- 需提供《培训协议》，按协议约定报销。
费用控制
- 各项费用需控制在预算范围内，超支需专项申请。
四、监督与责任
经办人： 负责原始单据收集、报销单填写及真实性审核。 部门主管
财务人员：审核报销单据合规性，办理支付及账务处理。
总经理：对重大费用审批把关。
以上流程需结合公司实际情况调整，建议定期组织培训确保全员知晓并遵守。