税务筹划的基本方法可分为以下几类，结合权威信息整理如下：
一、纳税人筹划法
通过合理选择纳税人身份或转换纳税人类型，降低税负或避免特定纳税人身份的税负。
类型选择：如个体工商户（适用35%税率）与法人企业（25%企业所得税+20%个税）的转换；
身份转化：一般纳税人转为小规模纳税人（适用3%征收率）；
避税策略：通过控股公司合理分配利润，利用西部大开发等区域性优惠政策。
二、税基筹划法
通过调整收入确认时间、分解税基或减少可扣除项目，降低应纳税额。
时间调整：推迟销售收入确认（如委托代销模式）实现递延纳税；
分解税基：将大额收入拆分为小额交易；
扣除优化：增加成本费用扣除额或利用专项附加扣除。
三、税率筹划法
利用税率差异（如比例税率与累进税率）和税收优惠政策，降低整体税负。
税率选择：符合条件的企业适用高新技术企业15%税率；
税收优惠：高新技术企业研发费用加计扣除（175%或200%）；
跨境筹划：利用中美税收协定将利润转移至低税率国家。
四、税收优惠筹划法
直接应用国家税收优惠政策，包括免税、减税、抵免等。
政策利用：高新技术企业认定、研发费用加计扣除、新能源行业增值税抵免等；
区域优惠：在霍尔果斯等地区注册享受企业所得税减免。
五、会计政策筹划法
通过调整会计估计、分摊方式或资产计价方法，影响应纳税额。
折旧筹划：延长固定资产折旧年限；
收入确认：选择权责发生制或收付实现制；
费用分摊：合理分配期间费用降低当期税负。
六、转让定价筹划法
通过关联企业非市场交易定价，转移利润至低税负地区。
价格调整：关联企业间交易价格低于市场价时享受税收优惠；
成本中心划分：将高税负业务转移至低税负中心。
七、递延纳税筹划法
通过推迟收入确认、提前支付费用等方式延长纳税期限。
递延项目：如固定资产折旧、研发支出；
纳税期延长：利用亏损期积累抵税资金。
八、风险防范措施
合规性：确保筹划方案符合税法规定，避免因政策变化导致风险；
动态调整：关注税法修订，及时调整筹划策略。
以上方法需结合企业实际情况综合运用，建议咨询专业税务机构制定个性化方案。